Dichiarazione dei redditi in Germania: tutto quello che devi sapere

Per tanti italiani che lavorano in Germania, una delle sfide più difficili è fare i conti con il sistema fiscale tedesco: specialmente quando la lingua è un ostacolo, fare la dichiarazione dei redditi può sembrare un compito impossibile. Le domande sono sempre le stesse: “Devo farla?”, “Quando conviene?”, “Come faccio a non sbagliare?”. E soprattutto: “Sto davvero pagando le tasse correttamente o sto lasciando soldi sul tavolo?”

La buona notizia è che non sei solo. Ci sono professionisti italiani come Giorgio de Cesare che conoscono a fondo sia il sistema fiscale tedesco che le esigenze della nostra comunità. Giorgio gestisce uno sportello del DLG Lohnsteuerverein e.V., un’associazione (Verein) che offre assistenza fiscale e presentazione della dichiarazione dei redditi in Germania – l’equivalente di un CAF italiano, con tariffe molto più accessibili rispetto a un commercialista.

Il loro obiettivo è aiutare gli italiani residenti in Germania a orientarsi in un sistema fiscale complesso, fornendo informazioni chiare, corrette e personalizzate. Il tutto a prezzi equi e competitivi, e con assistenza nella tua lingua.

Le domande più frequenti

Di seguito, abbiamo cercato insieme a Giorgio di rispondere alle domande che vengono poste più spesso. Se ne hai altre, non esitare a contattarlo direttamente all’indirizzo e al numero di telefono che trovi in fondo alla pagina!

Devo o non devo fare la dichiarazione dei redditi in Germania?

La risposta è: dipende dalla tua situazione personale e lavorativa. In Germania, non tutti sono obbligati a presentare la dichiarazione dei redditi.

In linea di massima, sono obbligati a presentarla coloro che:
• hanno avuto più rapporti di lavoro contemporaneamente
• hanno percepito sussidi statali (disoccupazione, Elterngeld, Mutterschaftsgeld o altro)
• hanno redditi non tassati alla fonte (lavoro autonomo, affitti, capitale)
• hanno redditi esteri
• sono coniugati con classe fiscale 3/5
• percepiscono una pensione

Nota importante: Come Verein, DLG si occupa di tutte le tipologie di reddito – lavoratori dipendenti, redditi da affitto, pensioni – ma non di lavoratori autonomi. Per i professionisti autonomi possiamo tuttavia indicare consulenti aziendali o commercialisti italo-tedeschi di fiducia.

Quali sono le scadenze?

Se hai l’obbligo di presentare la dichiarazione, questa deve essere consegnata entro il 31 luglio dell’anno successivo. Se ti affidi a un consulente fiscale o a un Lohnsteuerverein, puoi ottenere una proroga fino a febbraio dell’anno ancora dopo (esempio: febbraio 2026 per la dichiarazione del 2024).

Chi non ha obbligo ha invece 4 anni di tempo.

Quando conviene fare la dichiarazione?

Se non hai l’obbligo, conviene quando c’è un rimborso!

Se sei un lavoratore dipendente con un solo datore di lavoro e senza redditi aggiuntivi, in genere non sei obbligato a presentare la dichiarazione. Tuttavia, farla conviene quasi sempre, perché permette di recuperare tasse pagate in eccesso o dedurre spese che il sistema tedesco non ha considerato automaticamente.

Molti dipendenti ottengono rimborsi medi tra 600 e 800 euro all’anno dichiarando correttamente le spese deducibili.

Conviene sempre presentarla se:

• ti sei trasferito per lavoro
• hai iniziato o terminato il lavoro durante l’anno
• hai molte spese di lavoro: viaggi, home office, software, formazione o altro
• hai cambiato datore di lavoro o classe fiscale
• paghi assicurazioni sanitarie o pensionistiche private
• sei sposato/a e il/la partner non lavora
• hai figli (in Germania o all’estero)
• hai spese di assistenza ai figli: asilo, doposcuola, babysitter
• sei un genitore single
• hai spese mediche superiori al 5% del reddito

Puoi scegliere liberamente quali anni dichiarare. Non esiste nessun obbligo di continuare a fare la dichiarazione una volta presentata la prima volta.

E il Kindergeld?

Il Kindergeld è un contributo mensile per i figli di 255 euro. Nella maggior parte dei casi è esentasse. Oltre al Kindergeld, chi ha redditi più alti può usufruire di sgravi fiscali aggiuntivi nella dichiarazione. Un motivo in più per farla!

Inoltre, molti non sanno che il sussidio viene riconosciuto anche se parte della famiglia vive all’estero, purché un genitore lavori e versi contributi in Germania.

Perché rivolgersi a un Lohnsteuerverein?

A differenza degli Steuerberater (commercialisti), i Lohnsteuervereine hanno tariffe molto moderate, il che rende il servizio accessibile a tutti.

La quota è proporzionata al reddito. Ad esempio:

• Per chi guadagna 20.000 euro: 105 euro

• Per chi guadagna 50.000 euro: 187,50 euro

L’assistenza è personalizzata e, nel caso dello sportello DLG di Giorgio de Cesare, in lingua italiana, inglese, spagnola o tedesca.

Per informazioni, appuntamenti o per diventare socio:

Giorgio de Cesare – Consulente fiscale DLG Lohnsteuerverein e.V.

📍 Indirizzo: Mainzer Str. 54, 12053, Berlin
📞 Telefono: 0151 / 64689936
📧 E-Mail: gdecesare@dlg-lohnsteuer.de
🌐Sito: germantaxreturn.com

Usa questi contatti per esporre la tua situazione e scoprire se ti conviene fare la dichiarazione dei redditi in Germania.